Checklist rekonsiliasi spreadsheet yang dapat diulang
Rekonsiliasi yang andal membuktikan lebih dari sekadar apakah dua total sama. Rekonsiliasi menjelaskan rekaman mana yang berpasangan, mana yang tidak, dan aturan apa yang digunakan untuk mengelompokkan perbedaan.
Mulai dari identitas dan cakupan file
Catat nama file, tanggal ekstraksi, jumlah baris, nama worksheet, dan hash. Pastikan kedua ekstrak mencakup populasi dan tanggal batas yang sama sebelum membandingkan nilai satu per satu.
- Konfirmasi periode pelaporan dan populasi.
- Periksa jumlah baris dan kolom.
- Simpan hash SHA-256 untuk setiap file sumber.
Kendalikan populasi pencocokan
Ukur secara terpisah kunci kosong, kunci duplikat, rekaman yang ditambahkan, dan rekaman yang dihapus. Tanpa aturan tambahan, algoritme tidak dapat menentukan dengan aman rekaman duplikat mana yang cocok dengan pasangannya.
Jadikan toleransi jelas
Toleransi harus berkaitan dengan pembulatan, perbedaan waktu, atau proses lain yang dipahami. Catat satuannya dan apakah bersifat absolut atau persentase. Jangan menerapkan satu toleransi besar pada kolom yang memiliki makna berbeda.