Checklist ripetibile per riconciliare fogli di calcolo
Una riconciliazione affidabile dimostra più della semplice uguaglianza di due totali. Spiega quali record sono stati abbinati, quali no e quali regole hanno classificato le differenze.
Inizia da identità e ambito dei file
Registra nomi dei file, date di estrazione, conteggi delle righe, nomi dei fogli e hash. Prima di confrontare i singoli valori, verifica che i due estratti coprano la stessa popolazione e la stessa data di riferimento.
- Conferma periodo e popolazione.
- Controlla il numero di righe e colonne.
- Conserva un hash SHA-256 per ogni file sorgente.
Controlla la popolazione di abbinamento
Misura separatamente chiavi vuote, chiavi duplicate, record aggiunti e record rimossi. Senza una regola aggiuntiva, un algoritmo non può stabilire con sicurezza quale record duplicato appartenga a quale controparte.
Rendi esplicite le tolleranze
Una tolleranza deve corrispondere ad arrotondamenti, differenze temporali o altri processi compresi. Registra l’unità e indica se è assoluta o percentuale. Non applicare mai una sola tolleranza ampia a colonne con significati diversi.